海航控股發(fā)布關(guān)于針對上市公司治理專項自查報告的整改計劃的補(bǔ)充公告，公告指出將按照不得損害上市公司和中小股東利益、保障債權(quán)人合法利益的原則，公司重整申請被法院受理后，在重整計劃中，按同等比例將部分無救助性質(zhì)的帶息普通債轉(zhuǎn)移至股東和關(guān)聯(lián)方海航集團(tuán)有限公司（以下簡稱“海航集團(tuán)”）和海航航空集團(tuán)有限公司（以下簡稱“航空集團(tuán)”）清償，轉(zhuǎn)移的債務(wù)金額預(yù)計不少于約725億元。轉(zhuǎn)移比例=債務(wù)轉(zhuǎn)移總額/公司無救助性質(zhì)的帶息普通債金額。重整計劃經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)，并執(zhí)行完畢后，上述違規(guī)事項即整改完畢。

  為確保債務(wù)轉(zhuǎn)移方案切實(shí)可行、得以落地，目前公司已與債權(quán)人充分溝通，在債委會框架下，向203家債委會成員單位債權(quán)人發(fā)送書面方案文件征求意見，目前已取得的回復(fù)情況如下：對債務(wù)轉(zhuǎn)移方案書面回函同意的債權(quán)人147家，占債委會中債權(quán)人總數(shù)的66.82%，超過二分之一；代表債權(quán)總額占債委會債權(quán)總額的81.24%，超過三分之二，符合《海航集團(tuán)金融機(jī)構(gòu)總行/總部級債權(quán)人委員會議事規(guī)則》規(guī)定的人數(shù)與金額多數(shù)決要求，解決方案已獲得債委會中多數(shù)債權(quán)人的支持與認(rèn)可，具有可行性。債委會成員中，書面回函同意的海航控股有帶息普通債債權(quán)人占比為69.66%，超過二分之一；代表的金額占比為84.87%，超過三分之二。

  亦即，海航控股的帶息普通債債權(quán)人中，同意上述方案的代表的金額占海航控股預(yù)計帶息普通債總額約72%，也超過三分之二。

  為確保債務(wù)轉(zhuǎn)移方案切實(shí)可行、得以落地，海航集團(tuán)、航空集團(tuán)向公司出具了《關(guān)于通過代為清償債務(wù)方式解決合規(guī)問題的承諾函》，無條件、不可撤銷地承諾，同意代公司清償與股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用、需承擔(dān)責(zé)任的未披露擔(dān)保和需關(guān)注的資產(chǎn)對公司造成的損失同等金額的負(fù)債。如果上述債務(wù)轉(zhuǎn)移方案在實(shí)施過程中出現(xiàn)問題，海南省將協(xié)調(diào)推動相關(guān)方予以解決。

  此外，就未披露擔(dān)保，公司將通過各種途徑，依規(guī)不承擔(dān)相應(yīng)擔(dān)保責(zé)任。一是根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，上市公司經(jīng)營層超出授權(quán)額度且上市公司未公告的擔(dān)保行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為擔(dān)保無效，上市公司及其子公司承擔(dān)的民事責(zé)任，不得超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一。二是關(guān)于上市公司及其子公司提供物的擔(dān)保情形下，上市公司及其控制子公司僅以其提供的擔(dān)保物的價值為限承擔(dān)責(zé)任，因此，即便發(fā)生擔(dān)保物價值不足以清償主債務(wù)的情況，上市公司及其控制子公司亦不承擔(dān)清償不足的責(zé)任。三是上市公司及其控制子公司提供的信用擔(dān)保，與第三方提供的物的擔(dān)保能夠足額清償主債權(quán)并存情形下，在上市公司及其子公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序后，債權(quán)人將選擇向物的擔(dān)保人主張權(quán)利，從而上市公司不用承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。遵照相關(guān)法律規(guī)定的上述認(rèn)定原則，預(yù)計至少約109億元不應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

  就公司履行決議程序，支付對價后尚未完成過戶的股權(quán)投資資產(chǎn)，公司目前正在積極溝通關(guān)聯(lián)方解除質(zhì)押等股權(quán)受限狀況，推動相關(guān)方配合公司完成資產(chǎn)過戶；對于因司法凍結(jié)原因未能過戶的資產(chǎn)，將在相關(guān)方進(jìn)入重整程序并依法申請解除凍結(jié)后，落實(shí)資產(chǎn)過戶。上述解決措施預(yù)計可保障46億元資產(chǎn)和股權(quán)過戶，其法律適用問題已經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)予以認(rèn)可。

綜上，通過以上解決措施，公司在《自查報告》中披露的相關(guān)問題均予以解決。

  據(jù)不完全統(tǒng)計，海航集團(tuán)涉及到12家A股上市公司、3家港股上市公司、22家新三板掛牌公司。包括渤海租賃、海航投資、桂林旅游、供銷大集、海航創(chuàng)新、海越能源、海航基礎(chǔ)、海航科技、海航控股等。