曝光臺 注意防騙 網曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費者

總裁辦公會、安全例會、決算及預算會、績效考核會等。按照既定程序，重大信息、專題報告分析、
內外部管理建議書等各類管理意見均能被反映或被采納。
    六、內控存在的問題及影響
    通過上述舉措，公司有效的控制了重大風險，較好的保證了會計信息和財務報告質量的穩步提高。
但面對公司的快速發展，管理層也充分認識到公司內控管理的壓力在持續增大。主要有：公司處于經
營管理轉型的變革時期，公司戰略定位有所調整，樞紐、網絡及聯盟運營的推進，相應地給實施及時
有效的內控管理帶來了挑戰；公司經營規模迅速升級，不斷增加的境外分支機構、加劇的國際競爭、
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中國國際航空股份有限公司2007年年度報告
廣泛的電子商務、復雜的金融衍生工具等等增加了內部管理的難度；公司雖然在內控管理上開展了許
多工作，但是整體上，公司內控的體系化建設依然不足，系統性有待進一步提高。內控運行機制的自
我完善、自我發展的能力還不夠，公司對內部控制的再控制也缺乏經驗。
    對此，公司已經制訂并正在實施一系列的改進計劃。如：開展公司內控優化項目。聘請世界知名
的內控風險顧問公司協助本公司推進內控體系的優化工作，目前正在設計并完善內控框架，初步完成
了財務報告和金融衍生產品的專項優化。公司力求通過該項目的實施，更加合理的保證公司內部管理
的效率和效果，并更有效的滿足內外部監管。準備實施公司財務、IT、資產管理、集中采購等業務的
全面規劃或管控模式的重大調整，以明確發展方向和主要路徑，發揮財務管理對生產經營的引導和協
作作用；提高生產、管理等各類IT系統的集成度，加快數據統一和共享；提升完善資產實物管理以及
投資企業經營評價能力；優化公司采購管理的模式并有效降低采購分散的風險。同時，公司在引入內
部審計軟件強化內審手段，加快實施全面預算管理系統，優化公司績效考核模式，繼續推進全面風險
管理以及加快公司內部控制專業人才培養等方面也在積極開展有關的工作。
    七、內部控制執行情況的自我評價
    綜合以上分析和評估，公司認為：截至2 007年12月31日，公司內部各項控制制度基本健全并
能得到有效實施，公司重大投資、收購合并、財產抵押、購置重要資產、簽訂重要合同協議、航油套
期政策等均經過董事會或股東大會批準。重大購銷業務，大額資金借貸和現金支付、資產調整、長期
工程合同簽訂均履行了相應的手續，并經過總裁(或授權人)審批。公司內部控制制度能夠適應公司
管理的要求和公司發展的需要，能夠合理地保證公司會計資料的真實性、合法性、完整性，能夠保證
公司所屬財產物資的安全、完整，能夠嚴格按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式
要求，真實、準確、完整、及時地報送及披露信息。公司的內部控制制度符合有關法律法規和有關部
門的要求，可以有效地降低公司經營風險，保證公司生產經營活動的正常運行。
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中國國際航空股份有限公司
    2008年3月l 7日
  中國國際航空股份有限公司獨立董事
關于公司對外擔保的專項說明和獨立意見
  根據中國證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公
司對外擔保若干問題的通知》和《關于規范上市公司對外擔保行為的
通知》等有關文件規定，作為中國國際航空股份有限公司(，以下簡稱
“公司”)的獨立董事，我們本著嚴格自律、規范運作、忠誠守信的原
則，對公司對外擔保情況進行了審慎查驗，現將有關情況說明如下：
  1、截至2007年12月3 1日，公司及控股子公司提供擔保金額
13，285．7萬元人民幣，其中對深圳航空有限責任公司提供擔保
11，412．9萬元，對香港商貿港有限公司提供擔保1，872．8萬元。上述
擔保情況為公司上市前遺存，報告期內公司無對外擔保情況發生。
  2、公司對外擔保情況符合國家的有關規定，履行了相關程序，并
在H股和A股的招股說明書及年報中已做充分完整的披露，保護了
全體股東的利益。
獨立董事：胡鴻烈、吳志攀、張克、賈康
二零零八年三月十七日
 

　
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