曝光臺 注意防騙 網曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費者

    公司具有健全的文件文檔、重要憑證和經濟數據的記錄和保存系統。對記錄公司的交易和
    事項的全部原始檔案實行集中規范管理，對各項重要文件、文本、發票、支票、合同、憑
    證等均預先連續編號，公司對原始檔案集中管理，進行規范管理及抽檢。
    公司設有專門的內部審計機構，配備專職審計人員具體負責對下屬單位的財務收支審計、
    經營管理審計、離任審計和專項審計，并提出改進建議。2007年公司審計部門按當年審
    計計劃對當年離任的下屬單位總經理進行了離任審計；對部分下屬單位進行了經營管理審
    計和專項審計。
    公司審計委員會作為公司的內部控制監督機構，依據《公司法》和《公司章程》的規定，
    組織對公司制定的內部控制制度的執行進行有效監督和評價。公司專門成立了項目工作小
    組(常設在審計部)，配備專門崗位組織人員實施內部控制評價工作，積極開展日常內控
    檢查，并監督整改的落實，以確保內部控制的貫徹執行。
六、內部控制執行情況的自我評價
    2007年公司為了遵循美國《薩班斯一奧克斯利法案》，按照國際通行的COSO框架，對
    納入2007年評估范圍的廣州總部及廈門航空、新疆、北方、深圳、大連、河南、湖北、
    海南八個分(子)公司的內部控制進行了評價。評價內容涉及公司層面內部控制框架和九
    個業務主流程(銷售及促銷、航材管理、飛機及發動機管理、其它固定資產管理、成本費
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用支出、資金及投資管理、人力資源、財務報告、一般信息技術控制)。評價覆蓋面達到
公司總經營收入的85％和公司綜合總資產的90％。
目前，公司內部各項控制制度已基本健全，并能得到有效實施，公司重大投資、收購合
并、財產抵押、購置重要資產、簽訂重要合同協議、航油套期政策等均經過董事會或股東
大會批準。重大采購業務，大額資金借貸和現金支付、資產調整均履行了相應的手續，并
經過審批。公司管理層認為，公司的內部控制制度符合有關法律法規和有關部門的要求，
能夠有效降低公司經營風險，保證公司生產經營活動的正常運行。
關于中國南方航空股份有限公司2007年度內部控制
    自我評估報告的專項說明
KPMG-C(2008)OR No．0025
中國南方航空股份有限公司董事會
我們接受委托，審計了中國南方航空股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)按照中華人民共和國
財政部頒布的企業會計準則(2006)的規定編制的2007年度的財務報表及合并財務報表(以
下統稱“財務報表”)，并于2008年4月18日出具了無保留意見的審計報告。這些財務報表的
編制是貴公司管理層的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些財務報表發表意
見。在審計過程中，我們按照《中國注冊會計師審計準則第121 1號——了解被審計單位及其
環境并評估重大錯報風險》規定的了解被審計單位內部控制的有關要求，了解了與審計貴公司
財務報表相關的內部控制，以評估重大錯報風險及設計進一步審計程序的性質、時間和范圍；
同時作為實施進一步審計程序的一部分，我們亦按照《中國注冊會計師審計準則第1231號一
一針對評估的重大錯報風險實施的程序》有關控制測試的要求，執行了相關控制測試。上述了
解內部控制和控制測試并不是對內部控制的專門審核，也不是專為發現內部控制缺陷、欺詐及
舞弊而進行的。建立健全內部控制制度是貴公司的責任。在上述了解內部控制和控制測試過程
中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括詢問、觀察、檢查、追蹤交易在財務報告信息系
統中處理過程及重新執行等我們認為必要的程序。
由于任何內部控制均具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導致財務報表錯報發生但未被發現
的可能性。此外，根據內部控制評估結果推測未來內部控制有效性具有一定的風險，因為情況
的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策、程序遵循程度的降低。因此，在本期有
效的內部控制，并不保證在未來也必然有效。
根據貴公司的委托及中國證券監督管理委員會(以下簡稱“證監會”)《關于發布<公開發行證
券的公司信息披露內容與格式準則第2號(2007年修訂)>的通知》的要求，我們對貴公司編
制的《中國南方航空股份有限公司2007年度內部控制自我評估報告》  (以下簡稱“《內控自我
評估報告》”)中與財務報表編制相關的內部控制評估內容發表以下專項說明：
我們閱讀了由貴公司管理層編寫的《內控自我評估報告》。根據我們的工作，我們未發現貴公
司管理層編寫的《內控自我評估報告》中與財務報表編制相關的內部控制評估內容與我們審計
貴公司上述財務報表的審計發現存在重大不一致。
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本報告僅供貴公司編制2007年年度報告之目的使用。未經本所書面同意，不得用于其他任何
目的。
畢馬威華振會計師事務所
中國北京
中國注冊會計師
李婉薇
王潔
2008年4月18日
七、股東大會情況簡介
(一)年度股東大會情況
1、公司于2007年6月28日召開2006年年度股東大會。決議公告刊登在2007年6月29日的
  中國證券報、上海證券報、香港商報、China Daily。
(二)臨時股東大會情況
1、第1次臨時股東大會情況：
  公司于2007年5月17日召開股權分置改革A股市場相關股東會議。決議公告刊登在2007
  年5月18日的中國證券報、上海證券報。
八、董事會報告
(一)管理層討論與分析
1、報告期公司總體情況
2007年，本集團緊緊圍繞建設國際化、規模網絡型航空公司的戰略轉型目標，繼續推進航
　
中國航空網 www.k6050.com
航空翻譯 www.aviation.cn
本文鏈接地址：中國南方航空股份有限公司-年報2007(43)