曝光臺(tái) 注意防騙
網(wǎng)曝天貓店富美金盛家居專營(yíng)店坑蒙拐騙欺詐消費(fèi)者
（三）機(jī)構(gòu)設(shè)臵及權(quán)責(zé)分配
本公司建立了與內(nèi)部控制相適應(yīng)的明確的責(zé)任體系。公司總部、各職能部門、分公司和子公司在重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的決策權(quán)限劃分清晰。各級(jí)行政負(fù)責(zé)人為所屬業(yè)務(wù)的第一責(zé)任人，內(nèi)部控制制度約束本公司所有相關(guān)人員，個(gè)人不具有超越內(nèi)部控制的權(quán)力。內(nèi)部控制基本涵蓋本公司內(nèi)部各個(gè)經(jīng)濟(jì)組織、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位。
本公司合理設(shè)臵公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位、編制，并合理劃分其職責(zé)權(quán)限，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明，相互制約，相互監(jiān)督。本公司明確規(guī)定了相關(guān)工作授權(quán)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等內(nèi)容，各級(jí)管理層在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任，經(jīng)辦人員在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。各業(yè)務(wù)部門及職能部門均制訂了規(guī)范的管理手冊(cè)，能隨著內(nèi)外部業(yè)務(wù)環(huán)境的變化適時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)和流程。
（四）人力資源管理與企業(yè)文化
本公司制定了《中國南方航空股份有限公司員工手冊(cè)》，內(nèi)容包括企業(yè)文化核心理念、員工行為準(zhǔn)則、人力資源管理政策等。
本公司的CSAIR企業(yè)文化核心理念倡導(dǎo)顧客至上、尊重人才、追求卓越、持續(xù)創(chuàng)新、愛心回報(bào)。
本公司的人力資源政策包括員工聘用、薪酬、福利、培訓(xùn)和考核等，明確要求員工有良好的道德修養(yǎng)和對(duì)崗位的專業(yè)勝任能力，并對(duì)每個(gè)崗位均提供適當(dāng)?shù)男匠旰透＠觥１竟緸閱T工提供培訓(xùn)機(jī)會(huì)，持續(xù)提升員工素質(zhì)。本公司要求員工嚴(yán)格遵守法律法規(guī)與員工行為規(guī)范，踐行企業(yè)文化理念，并通過員工獎(jiǎng)懲規(guī)則和績(jī)效考核體系保證這一要求的落實(shí)和執(zhí)行。
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
本公司在制定公司層面的目標(biāo)和業(yè)務(wù)層面的目標(biāo)時(shí)，充分考慮了會(huì)影響公司各項(xiàng)目標(biāo)完成的事件與情況。如果發(fā)生影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的情況，本公司相應(yīng)的責(zé)任部門具體分析并向公司管理層匯報(bào)，并最終由管理層作出決策，以保證公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
目前本公司已初步建立適合公司實(shí)際情況的全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，每年進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決辦法制定、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理全過程均有公司決策機(jī)構(gòu)、職能部門、具體實(shí)施單位的充分參與，且適時(shí)尋求外部專家的支持。本公司持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)變化信息，并且在內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
三、控制活動(dòng)
（一）資金內(nèi)部控制
本公司建立了嚴(yán)格的銀行賬戶管理規(guī)定，實(shí)行“現(xiàn)金池”和“收支兩條線”的方式集中管理公司資金。目前，本公司在境內(nèi)的下屬單位基本實(shí)行“現(xiàn)金池”管理，僅有個(gè)別下屬單位及境外辦事處實(shí)行“收支兩條線”管理。對(duì)貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)均建立了嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離。本公司日常資金實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)收
款，境內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)資金實(shí)現(xiàn)定期清零。對(duì)境外銷售資金進(jìn)行遠(yuǎn)程監(jiān)控，對(duì)賬戶余額進(jìn)行嚴(yán)格的限制和監(jiān)督。所有資金網(wǎng)點(diǎn)均有良好的安全措施。
本公司所有重大籌資活動(dòng)均按管理程序進(jìn)行，確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)、選擇籌資方式及降低資金成本方案均有嚴(yán)格的審批流程、權(quán)限以及決策程序。本公司重視利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)并制訂有相應(yīng)的保值方案且已獲得主管部門批準(zhǔn)。本公司籌措資金的使用均按招股文件以及資金募集文件所定之用途合理、合規(guī)使用，并向監(jiān)管部門及時(shí)披露有關(guān)信息。
本公司對(duì)銷售收款建立了嚴(yán)格的流程，實(shí)現(xiàn)大項(xiàng)資金集中支付和網(wǎng)上銀行監(jiān)控。本公司有價(jià)證券、票據(jù)及印章的管理均有嚴(yán)格制度，相應(yīng)的崗位職責(zé)可以相互有效監(jiān)督并牽制。
（二）全面預(yù)算管理控制
本公司建立了《中國南方航空股份有限公司預(yù)算管理制度》，年度預(yù)算按程序經(jīng)董事會(huì)審批后生效。本公司將所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)均納入預(yù)算進(jìn)行管控，對(duì)生產(chǎn)收入、成本費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)效益等設(shè)立明確的預(yù)算目標(biāo)，將主要的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分解至各單位，并嚴(yán)格進(jìn)行剛性管理。本公司定期召開經(jīng)營(yíng)效益分析會(huì)，將業(yè)績(jī)與預(yù)算情況進(jìn)行比較，及時(shí)分析差異及原因，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)對(duì)策。
中國航空網(wǎng) www.k6050.com
航空翻譯 www.aviation.cn
本文鏈接地址：
中國南方航空股份有限公司 2009年年度報(bào)告(136)
