曝光臺 注意防騙 網(wǎng)曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費者

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速動比率% 33.20 52.53
95 年度該次發(fā)行普通有擔(dān)保公司債，系用以購置飛機及償還長期銀行借款，
使財務(wù)調(diào)度更加靈活，由上表資料分析，經(jīng)該次發(fā)行普通有擔(dān)保公司債后，已較
發(fā)行前之財務(wù)結(jié)構(gòu)明顯改善。
(二) 96 年國內(nèi)第一次有擔(dān)保普通公司債
1.公司債計劃內(nèi)容
(1)公司債核準(zhǔn)日期及文號：
交通部民用航空局：96 年10 月3 日會一字第0960029452 號函。
行政院金管會：96 年10 月24 日金管證一字第0960058655 號函。
(2)該計劃所需資金總額：新臺幣3,001,987 仟元
(3)資金來源計劃：
發(fā)行公司債3,000,000 仟元，期限5 年，利率約2.6%，不足部分之金額約新
臺幣1,987 仟元系以自有資金或銀行借款支應(yīng)。
(4)計劃項目、運用進(jìn)度及預(yù)計可能產(chǎn)生效益
單位：美金仟元或新臺幣仟元
資金運用進(jìn)度
計劃項目96 年度97年度
預(yù)定完
成日期
所需資
金總額
第四季第一季第二季
償還銀行
借款
97 年
第2 季
美金90,694 仟元
(約新臺幣
3,001,987 仟元)
美金30,702 仟元
(約新臺幣
1,016,244 仟元)
美金57,492 仟元
(約新臺幣
1,902,978 仟元)
美金2,500 仟元
(約新臺幣
82,765 仟元)
預(yù)計可能
產(chǎn)生效益
償還借款以減輕利息負(fù)擔(dān)并改善財務(wù)結(jié)構(gòu)，預(yù)計未來每年將可節(jié)省利息支出約新
臺幣19,112 仟元(以新臺幣匯率33.1 元計算)。
2.公司債計劃實際執(zhí)行狀況
單位：美金仟元
計劃項目執(zhí)行情形截至本期累計
進(jìn)度超前或落后之原因及
改進(jìn)計劃
預(yù)定90,694
支用金額
實際90,694
預(yù)定100.00
償還銀行借款
執(zhí)行進(jìn)度
（％） 實際100.00
合計支用金額預(yù)定90,694
本公司已依原訂計劃于97
年第二季執(zhí)行完畢。
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計劃項目執(zhí)行情形截至本期累計
進(jìn)度超前或落后之原因及
改進(jìn)計劃
實際90,694
執(zhí)行進(jìn)度預(yù)定100.00
（％） 實際100.00
3.執(zhí)行情形與原預(yù)計效益比較
本公司該次發(fā)行普通有擔(dān)保公司債預(yù)計將其中約新臺幣3,001,987 仟元用以償
還
平均利率高達(dá)5.64%之長期銀行借款，若以該次發(fā)行成本2.21%計算，預(yù)計每年可
節(jié)省利息支出約19,112 仟元之現(xiàn)金流出，以97 年度實際利息支出4,220,365 仟
元較
96 年度之4,908,059 仟元減少687,694 仟元來看，效益已有顯現(xiàn)。經(jīng)核本公司
發(fā)行有
擔(dān)保普通公司債后之財務(wù)比率約略相當(dāng)(如下表)，若無籌措此長期資金而以舉借
短
期借款以支應(yīng)，下述財務(wù)比率將更為下降。
單位：新臺幣仟元;%
96 年度
項目
發(fā)行前(96Q2) 發(fā)行后(96/12/31)
流動比率% 51.87 49.80
速動比率% 40.05 39.71
(三) 98 年國內(nèi)私募第一次無擔(dān)保普通公司債
1.公司債計劃內(nèi)容
(1)公司債核準(zhǔn)日期及文號：
交通部民用航空局：98 年4 月9 日空運計字第0980010592 號函及98 年5
月27 日交航(一)字第0980004947 號函。
(2)本計劃所需資金總額：新臺幣10,082,677 仟元
(3)資金來源計劃：
發(fā)行私募無擔(dān)保公司債9,900,000 仟元，分三年期及五年期兩券發(fā)行，利率
分別為3.4％及3.6%，不足部分之金額約為182,677 仟元系以自有資金支應(yīng)。
(4)計劃項目及運用進(jìn)度
單位：新臺幣仟元
計劃項目
預(yù)定完
成日期
所需資
金總額
資金運用進(jìn)度
進(jìn)度超前或落后之
原因及改進(jìn)計劃
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98 年度第二季4,145,742
已依計劃之預(yù)定進(jìn)
度于98 年第二季
執(zhí)行完畢
償還債務(wù)98 年第三季10,082,677
98 年度第三季5,936,935 -
2. 執(zhí)行情形與原預(yù)計效益比較
該計劃尚在執(zhí)行中，待執(zhí)行完畢后再予以評估。
(四) 98 年國內(nèi)私募第二次無擔(dān)保普通公司債
1.公司債計劃內(nèi)容
(1)公司債核準(zhǔn)日期及文號：
交通部民用航空局：98 年6 月6 日空運計字第0980017227 號函。
(2)本計劃所需資金總額：新臺幣3,050,000 仟元
(3)資金來源計劃：
發(fā)行私募無擔(dān)保公司債3,000,000 仟元，分三年期及五年期兩券發(fā)行，利率
分別為3.4％及3.6%，不足部分之金額約為50,000 仟元系以自有資金支應(yīng)。
(4)計劃項目及運用進(jìn)度
單位：新臺幣仟元
計劃項目
預(yù)定完
成日期
所需資
金總額
資金運用進(jìn)度
進(jìn)度超前或落后
之原因及改進(jìn)計
畫
償還短期借98 年第三季
款
98 年第3 季3,050,000
3,050,000
該計劃尚在執(zhí)行
中
2. 執(zhí)行情形與原預(yù)計效益比較
該計劃尚在執(zhí)行中，待執(zhí)行完畢后再予以評估。
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二、本次現(xiàn)金增資、發(fā)行公司債或發(fā)行員工認(rèn)股權(quán)憑證計劃應(yīng)記載事項
(一)資金來源：
1.本次計劃所需資金總額：新臺幣6,000,000 仟元。
2.資金來源：
(1)現(xiàn)金增資發(fā)行普通股600,000 仟股，每股面額10 元，預(yù)計以每股價格10.8 元
發(fā)
行，總計募集金額6,480,000 仟元。
(2)參考價格計算之說明
華航減資前、后實收資本額將分別為48,595,141,490 元及33,693,383,890
元；以98 年7 月29 日為基準(zhǔn)日往前計算，華航前一、三及五個營業(yè)日之平均
收盤價分別為9.2 元、8.8 元及8.776 元，擇其一者以五個營業(yè)日之平均收盤價
每股8.776 元，并以下列公式考慮加回減資反除權(quán)后之股價，作為本次現(xiàn)金增
資新股發(fā)行參考價格。
參考公式＝前五個營業(yè)日收盤股價÷【減資后實收資本額÷減資前實收資本額】
＝8.776 ÷【33,693,383,890 元÷ 48,595,141,490 元】
＝12.66 元
本次現(xiàn)增價訂10.8 元，為上述參考價之85.31%
3.計劃項目、運用進(jìn)度與預(yù)計可能產(chǎn)生效益：
　
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