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可轉換公司債轉換普通股69,185 691,854 408,146 - - - - - - - - - 1,100,000
九十五年度純益- - - - - 738,354 738,354 - - - - - 738,354
備供出售金融資產未實現損益之變動- - - - - - - - - 185,076 - - 185,076
現金流量避險未實現損益之變動- - - - - - - - - 451,628 - - 451,628
依持股比例認列被投資公司之金融商品未實現損益- - - - - - - - - 4,680 - - 4,680
未認列為退休金成本之凈損失之變動- - - - - - - - ( 139,381 ) - - - ( 139,381 )
九十五年底余額3,764,464 37,644,643 7,930,723 4,654,914 1,271,622 4,983,501 10,910,037 ( 193,493 ) ( 1,377,369 ) ( 245,017 ) 830,471 ( 36,554 ) 55,463,441
九十五年度盈余分配
法定盈余公積- - - 73,836 - ( 73,836 ) - - - - - - -
特別盈余公積- - - - ( 286,214 ) 286,214 - - - - - - -
現金股利－每股0.12 元- - - - - ( 468,660 ) ( 468,660 ) - - - - - ( 468,660 )
股票股利－3% 117,165 1,171,649 - - - ( 1,171,649 ) ( 1,171,649 ) - - - - - -
員工紅利―以股票發放5,704 57,043 - - - ( 57,043 ) ( 57,043 ) - - - - - -
外幣長期股權投資換算調整數- - - - - - - 7,118 - - - - 7,118
國外營運機構換算調整數- - - - - - - ( 1,823 ) - - - - ( 1,823 )
可轉換公司債轉換普通股186,299 1,862,987 793,513 - - - - - - - - - 2,656,500
九十六年度純損- - - - - ( 2,518,650 ) ( 2,518,650 ) - - - - - ( 2,518,650 )
備供出售金融資產未實現損益之變動- - - - - - - - - 68,909 - - 68,909
現金流量避險未實現損益之變動- - - - - - - - - ( 12,141 ) - - ( 12,141 )
未認列為退休金成本之凈損失之變動- - - - - - - - 5,575 - - - 5,575
子公司持有母公司股票所取得之現金股利收入- - 483 - - - - - - - - - 483
依持股比例認列被投資公司之金融商品未實現損益- - - - - - - - - 1,965 - - 1,965
依持股比例認列被投資公司之資本公積- - 969 - - - - - - - - - 969
依持股比例認列被投資公司之未認列為退休金成本
之凈損失
- - - - - - - - ( 33,378 ) - - - ( 33,378 )
九十六年底余額4,073,632 $ 40,736,322 $ 8,725,688 $ 4,728,750 $ 985,408 $ 979,877 $ 6,694,035 ( $ 188,198 ) ( $ 1,405,172 ) ( $ 186,284 ) $ 830,471 ( $ 36,554 ) $ 55,170,308
后附之附注系本財務報表之一部分。
（ 參閱勤業眾信會計師事務所民國九十七年三月七日查核報告）
董事長： 趙國帥經理人： 趙國帥會計主管： 張 滄
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中華航空股份有限公司
現金流量表
民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日
單位： 新臺幣仟元
九十六年度九十五年度
營業活動之現金流量
純益（損） ( $ 2,518,650 ) $ 738,354
會計原則變動累積影響數- ( 504,430 )
調整項目
遞延所得稅( 726,686 ) ( 375,739 )
折舊及攤提10,862,663 10,754,413
處分備供出售金融資產利益( 2,009 ) ( 4,011 )
處分以成本衡量之金融資產損
失
3,258 -
處分固定資產損失729,142 32,052
存貨、固定資產及閑置資產損
失（利益）
( 114,669 ) 48,643
處分閑置資產凈損失263,977 75,161
采權益法認列之投資損失（利
益）
448,243 ( 584,283 )
收到權益法被投資公司現金股
利
548,074 663,639
其它投資損失133,906 143,904
未實現售后租回利益攤銷( 861,942 ) ( 802,520 )
買回可轉換公司債損失95,139 -
遞延貸項攤銷( 66,414 ) ( 66,414 )
營業資產及負債項目之凈變動
交易目的之金融資產及負
債
6,403,161 ( 2,221,158 )
應收票據及帳款( 741,839 ) ( 1,476,047 )
應收帳款－關系人( 116,623 ) ( 161,823 )
其它應收款406,674 124,596
存貨( 622,175 ) ( 23,121 )
預付費用( 41,473 ) ( 48,888 )
其它流動資產65,849 332,026
應付帳款829,197 33,477
應付帳款－關系人( 38,130 ) 229,030
應付費用( 1,003,808 ) 781,498
預收款項1,421,096 1,154,723
（ 接次頁）
130
（ 承前頁）
九十六年度九十五年度
其它流動負債$ 328,593 $ 191,660
應計退休金負債201,696 256,714
營業活動之凈現金流入15,886,250 9,291,456
投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產( 10,141 ) -
處分備供出售金融資產價款12,150 118,661
處分避險之衍生性金融商品( 57,311 ) ( 80,312 )
其它應收款－關系人增加( 115,132 ) -
采權益法之長期股權投資增加( 336,552 ) ( 326,666 )
處分以成本衡量之金融資產價款29,905 -
以成本衡量之權益商品減資退回股
款
11,256 15,000
其它金融資產－非流動增加( 777 ) ( 1,079 )
購置固定資產( 14,503,808 ) ( 15,844,032 )
出售固定資產價款15,054,244 22,693,578
出售閑置資產價款402,124 97,362
存出保證金增加( 3,123,740 ) ( 4,556,369 )
計算機軟件成本增加( 49,158 ) ( 146,876 )
遞延費用增加( 3,688 ) ( 54,156 )
已質押定存單減少846 54,315
投資活動之凈現金流入（出） ( 2,689,782 ) 1,969,426
融資活動之現金流量
短期借款增加（減少） 500,000 ( 1,000,000 )
應付短期票券增加（減少） 599,951 ( 849,115 )
長期借款增加11,281,996 14,945,619
償還長期借款及應付租賃負債( 23,327,636 ) ( 24,666,817 )
發行應付公司債3,000,000 6,500,000
償還應付公司債( 2,000,000 ) ( 3,000,000 )
買回可轉換公司債( 1,573,639 ) -
未實現售后租回利益減少( 316,962 ) -
存入保證金增加7,365 10,212
發放現金股利( 468,660 ) -
　
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